LEGISLACIÓN SOBRE PREVENCIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS Y DEL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO

Legislación Peruana sobre Prevención del Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo (Actualizada a junio de 2025)

I. Marco institucional
  • Ley N.º 26702 – Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica de la SBS (1996; últimas modificaciones: Ley N.º 31962, 2024).
  • Ley N.º 27693 – Ley que crea la Unidad de Inteligencia Financiera del Perú – UIF‑Perú (2002; modificada, entre otras, por la Ley N.º 31814, 2023).
  • Ley N.º 29038 – Fortalece la UIF‑Perú y otorga facultad sancionadora (2007).
  • Decreto Supremo N.º 018‑2006‑JUS – Reglamento de la Ley 27693 (modificado por D.S. 003‑2019‑JUS y D.S. 009‑2023‑JUS).
II. Régimen penal y de extinción de dominio
  • Ley N.º 27765 – Ley Penal contra el Lavado de Activos (2002, parcialmente vigente; coexistente con el D. Leg. 1106).
  • Decreto Legislativo N.º 1106 – Lucha eficaz contra el Lavado de Activos y otros delitos (2012; base penal principal vigente).
  • Decreto Legislativo N.º 1249 – Control del transporte transfronterizo de dinero y valores (2016).
  • Decreto Legislativo N.º 1373 – Ley de Extinción de Dominio (2018).
III. Responsabilidad de personas jurídicas
  • Ley N.º 30424 – Responsabilidad administrativa de las personas jurídicas por delitos de corrupción, LA/FT (2016; modificada por la Ley 31740, 2023).
  • Decreto Supremo N.º 002‑2019‑JUS – Reglamento de la Ley 30424 (modificado por D.S. 002‑2025‑JUS y D.S. 022‑2025‑JUS).
IV. Normativa de gestión de riesgos y cumplimiento (SBS/UIF)
Dispositivo Materia Estado
Res. SBS 486‑2008 Norma para la Prevención del LA/FT Derogada (ver Res. 2660‑2015)
Res. SBS 838‑2008 Normas Complementarias LA/FT Derogada (ver Res. 2660‑2015)
Res. SBS 2660‑2015 Reglamento de Gestión de Riesgos LA/FT Vigente
Res. SBS 8930‑2012 Reglamento de Infracciones y Sanciones LA/FT Vigente; mod. Res. 2351‑2023
Res. SBS 789‑2018 Norma LA/FT aplicable a sujetos obligados bajo supervisión UIF‑Perú Vigente; mod. Res. 104‑2022, 2351‑2023
Res. SBS 104‑2022 Reforma puntual de la Norma 789‑2018 Vigente
Res. SBS 02351‑2023 Ajustes a infracciones LA/FT y plantilla de Oficial de Cumplimiento Vigente
Res. SBS 02648‑2024 Norma LA/FT aplicable a Proveedores de Servicios de Activos Virtuales (PSAV) Vigente
V. Política nacional
  • Decreto Supremo N.º 010‑2025‑JUS – Aprueba la Política Nacional contra el Lavado de Activos al 2030 (PNCLA).
  • Acuerdo CONTRALAFT N.º 006‑2017 – Aprueba la Política Nacional de Lucha contra el LA/FT (antecedente).
VI. Otras disposiciones relevantes
  • Ley N.º 31960 (2024) – Incorpora delitos tributarios como precedentes de LA.
  • Resolución SBS N.º 2423‑2025 – Implementa la “Travel Rule” del GAFI para PSAV (entra en vigor en 2026).

Nota: Los dispositivos derogados se mantienen para referencia histórica. Para verificar versiones consolidadas, consulte el portal PLAFT de la SBS o el Diario Oficial El Peruano. Este resumen no sustituye la revisión de textos oficiales.